Na 5 jaar als ZZP'er ken ik de financiële valkuilen. Dit is de gids die ik had willen hebben toen ik begon.
Hoeveel uurtarief heb je nodig?
De meest gemaakte fout: je salaris delen door 40×52. Maar je hebt ook:
- Vakantie (8 weken geen inkomen)
- Ziekte (geen doorbetaling)
- Acquisitie (uren die je niet factureert)
- Administratie (belasting, boekhouding)
De formule
Gewenst jaarsalaris × 1,5 ÷ 1.400 declarabele uren = minimaal uurtarief
Voorbeeld: €50.000 × 1,5 ÷ 1.400 = €54/uur minimaal
Verplichte verzekeringen/voorzieningen
- AOV (arbeidsongeschiktheid): €150-€300/maand
- Aansprakelijkheidsverzekering: €10-€30/maand
- Pensioen: Zelf regelen! 10-20% van omzet opzij zetten
- Zorgverzekering: Geen collectief meer, zelf regelen
Fiscale voordelen (2024)
- Zelfstandigenaftrek: €5.030 (afbouwend)
- Startersaftrek: €2.123 (eerste 3 jaar)
- MKB-winstvrijstelling: 13,31% van de winst
- Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek: Bij investeringen €2.601-€353.973
Wat je opzij moet zetten
Van elke €100 die je factureert:
- BTW: €21 (apart houden!)
- Inkomstenbelasting: €25-€35
- Pensioen: €10-€15
- Buffer: €5-€10
- Wat overblijft: €25-€40
De ZZP-buffer
Minimaal 6 maanden aan vaste lasten. Opdrachten vallen weg, klanten betalen laat - je hebt een buffer nodig die groter is dan bij werknemers.