De belastingaangifte 2026 (over inkomensjaar 2025) loopt van 1 maart tot 1 mei. In deze uitgebreide gids bespreken we alle aftrekposten die je niet mag missen, veelgemaakte fouten, en praktische tips om maximaal geld terug te krijgen.
Belangrijke Data 2026
| Datum | Wat |
|---|---|
| 1 maart 2026 | Start aangifteperiode |
| 1 mei 2026 | Deadline aangifte |
| 1 juli 2026 | Uitstel aanvragen mogelijk tot |
| 3 maanden na aangifte | Verwachte aanslag/teruggave |
Box 1: Werk en Woning
Inkomsten die Je Moet Aangeven
- 💼 Salaris (staat op je jaaropgave)
- 📊 Uitkeringen (WW, WIA, ZW, bijstand)
- 🎁 Pensioen en AOW
- 💰 Alimentatie ontvangen (partneralimentatie)
- 📋 Overig inkomen (freelance, bijverdiensten)
Aftrekposten Box 1 — Volledig Overzicht
1. Hypotheekrenteaftrek Eigen Woning
De meest bekende aftrekpost. Je kunt de rente (niet de aflossing!) aftrekken die je betaalt over de lening voor je eigen woning.
| Onderdeel | 2026 |
|---|---|
| Maximum aftrekpercentage | 37,56% |
| Eigenwoningforfait (WOZ < €1.220.000) | 0,35% van WOZ-waarde |
| Eigenwoningforfait (WOZ > €1.220.000) | 2,35% over meerdere |
Voorbeeld berekening:
| Onderdeel | Bedrag |
|---|---|
| WOZ-waarde woning | €350.000 |
| Hypotheekrente betaald | €8.000 |
| Eigenwoningforfait (0,35%) | -€1.225 |
| Aftrekbaar | €6.775 |
| Teruggave (37,56%) | €2.544 |
2. Specifieke Zorgkosten
Medische kosten die niet vergoed worden door je zorgverzekering kun je aftrekken:
| Kostenpost | Voorwaarden |
|---|---|
| Medicijnen op recept | Niet vergoed door verzekering |
| Hulpmiddelen (bril, gehoorapparaat) | Niet volledig vergoed |
| Eigen risico zorgverzekering | Gebruikte deel |
| Reiskosten ziekenhuisbezoek | €0,23/km of OV-kosten |
| Extra kleding/beddengoed | Bij chronische ziekte: €340 of €850 vast |
| Dieetkosten | Via voorgeschreven dieet, vaste bedragen |
Let op: Er geldt een drempelbedrag (afhankelijk van inkomen). Alleen kosten boven de drempel zijn aftrekbaar.
3. Studiekosten (EVC/Scholingskosten)
De scholingsaftrek is grotendeels afgeschaft, maar je kunt nog steeds kosten aftrekken voor:
- 📚 EVC-trajecten (Erkenning Verworven Competenties)
- 📖 Leerrechten (in sommige gevallen)
4. Partneralimentatie Betaald
Als je partneralimentatie betaalt, is dit volledig aftrekbaar (tot 37,56% in 2026).
| Onderdeel | Bedrag |
|---|---|
| Alimentatie per maand | €1.000 |
| Per jaar | €12.000 |
| Teruggave (37,56%) | €4.507 |
5. Giften aan Goede Doelen (ANBI)
Donaties aan erkende goede doelen zijn aftrekbaar:
| Type gift | Voorwaarden |
|---|---|
| Gewone giften | Drempel: 1% van inkomen, max 10% van inkomen |
| Periodieke giften | 5+ jaar vastgelegd, geen drempel of maximum |
Tip: Maak van gewone donaties periodieke giften (minimaal 5 jaar, maximaal €1.000 verschil per jaar) voor volledige aftrek!
6. Onderhoudskosten Monumentenpand
Woon je in een rijksmonument? Onderhoudskosten zijn deels aftrekbaar.
7. Persoonsgebonden Aftrek (Restant)
Ongebruikte aftrekposten uit voorgaande jaren kun je alsnog aftrekken.
Box 2: Aanmerkelijk Belang
Heb je minstens 5% aandelen in een BV? Dan geef je dividend en verkoopwinst aan in box 2.
| Onderdeel | 2026 |
|---|---|
| Tarief tot €67.000 | 24,5% |
| Tarief boven €67.000 | 33% |
Box 3: Vermogen
Vrijstellingen 2026
| Situatie | Vrijstelling |
|---|---|
| Alleenstaand | €59.357 |
| Fiscale partners | €118.714 |
| Groen beleggen extra | +€26.715 p.p. |
Forfaitaire Rendementen 2026
| Vermogenscategorie | Forfait |
|---|---|
| Banktegoeden | ~1,28% (definitief in 2027) |
| Beleggingen/vastgoed | 6,00% |
| Schulden (aftrekbaar) | 2,5% |
Tegenbewijsregeling
Was je werkelijke rendement lager dan het forfait? Dan kun je via de tegenbewijsregeling belasting terugvragen. Dit is vooral interessant bij:
- 📉 Beleggingen die in waarde zijn gedaald
- 💰 Spaarrekening met lage rente
- 🏠 Leegstaand vastgoed
Heffingskortingen 2026
Heffingskortingen verlagen direct je te betalen belasting:
| Korting | Maximum 2026 | Voor wie |
|---|---|---|
| Algemene heffingskorting | ~€3.400 | Iedereen |
| Arbeidskorting | ~€5.500 | Werkenden |
| Inkomensafhankelijke combinatiekorting | ~€2.500 | Werkende ouders |
| Ouderenkorting | ~€2.100 | 65+ met laag inkomen |
| Jonggehandicaptenkorting | ~€850 | Wajong-gerechtigden |
Veelgemaakte Fouten
1. Vergeten Aftrekposten
Veel mensen vergeten:
- ❌ Ziektekosten boven drempel
- ❌ Reiskosten naar ziekenhuis
- ❌ Giften aan goede doelen
- ❌ Betaalde partneralimentatie
2. Verkeerde Peildatum Vermogen
Je box 3 vermogen wordt bepaald op 1 januari van het belastingjaar. Niet op 31 december!
3. Niet Controleren van Vooringevulde Gegevens
De Belastingdienst vult veel in, maar fouten komen voor. Check altijd:
- ✅ WOZ-waarde (te hoog = bezwaar maken)
- ✅ Hypotheeksaldo en rente
- ✅ Banksaldi
- ✅ Toeslagen
4. Geen Fiscaal Partner Kiezen
Als je samenwoont en fiscaal partner kunt zijn, is dit vaak voordeliger. Je kunt aftrekposten verdelen.
Stap-voor-Stap: Aangifte Doen
- Log in bij Mijn Belastingdienst met DigiD
- Open de aangifte voor het juiste jaar
- Controleer vooringevulde gegevens — WOZ, hypotheek, salaris
- Vul ontbrekende gegevens in — Aftrekposten, giften, zorgkosten
- Check je teruggave/bijbetaling voor verzending
- Verzend de aangifte
- Bewaar een kopie
Maximale Teruggave: Checklist
| Aftrekpost | Gecontroleerd? |
|---|---|
| Hypotheekrente eigen woning | ☐ |
| Zorgkosten niet vergoed | ☐ |
| Reiskosten ziekenhuis | ☐ |
| Giften aan goede doelen | ☐ |
| Partneralimentatie betaald | ☐ |
| Studiekosten/EVC | ☐ |
| Lijfrentepremie (jaarruimte) | ☐ |
| Groen beleggen vrijstelling | ☐ |
| WOZ-waarde bezwaar nodig? | ☐ |
| Tegenbewijsregeling box 3 | ☐ |
Hulp Nodig?
- 📞 BelastingTelefoon: 0800-0543 (gratis)
- 🏢 Belastingbalies: In veel steden, op afspraak
- 👨💼 Belastingadviseur: Bij complexe situaties
- 🤝 Vakbond / hulpdienst: FNV, CNV bieden vaak gratis hulp
Conclusie
De belastingaangifte hoeft niet ingewikkeld te zijn, maar het loont om goed te checken of je alle aftrekposten benut. Gemiddeld laten Nederlanders honderden euro's aan teruggave liggen door aftrekposten te vergeten. Neem de tijd, controleer alles, en vraag hulp als je vastloopt.
Bronnen: Belastingdienst.nl, Rijksoverheid.nl